文/王柯瑾

    风险防范是金融业永恒的主题。

    近年来，我国防范化解重大金融风险取得显著成效。就银行业而言，股权管理不断规范，部分中小银行合并重组，影子银行治理取得积极成效，交叉金融、互联网业务领域陆续“溯本清源”。

    2021年中央经济工作会议指出，要正确认识和把握防范化解重大风险。会议亦明确提出，化解风险要有充足资源，研究制定化解风险的政策，要广泛配合，完善金融风险处置机制。

    展望2022年，业内分析人士认为，稳增长和防风险并重。防范化解金融风险既是一场攻坚战，也是一场持久战，需要深化对金融风险本质、特征、表现形式、产生根源、传染机制等的认识，以切实做到防范化解金融风险，为高质量发展保驾护航。

    稳字当头巩固防范风险攻坚战成果

    金融风险防范化解需要久久为功。

    《中国金融稳定报告（2021）》提出，围绕加快构建新发展格局，做好常态化金融风险防范化解工作。持续抓好风险防范化解工作，遏制各类风险反弹回潮；健全金融风险监测预警体系，提升风险防控前瞻性；聚焦机制建设，不断提高有效防控金融风险能力；深化金融体制改革，增强金融业自身抗风险能力。

    巩固风险攻坚战成果成为金融业重点工作之一。2021年12月，中央经济工作会议提出，“要正确认识和把握防范化解重大风险”，给监管和金融机构指明了方向。

    央行传达学习中央经济工作会议精神指出，做好2022年金融工作，要坚持防范化解金融风险。巩固拓展防范化解重大金融风险攻坚战成果，守住不发生系统性金融风险底线；进一步健全宏观审慎政策框架；支持金融科技依法规范发展，加强反垄断和反不正当竞争，以公正监管保障公平竞争，激发各类市场主体活力。

    12月10日，银保监会召开党委（扩大）会议，传达学习中央经济工作会议精神，结合银行业保险业监管工作实际，研究部署贯彻落实措施。会议强调，要持之以恒防范化解金融风险，具体包括：

    继续按照稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹的方针，积极防控重点领域风险。

    完善金融风险处置机制，强化金融监管责任，推动落实地方党委政府责任，压实机构责任和股东责任。

    强化股东资质审查，严格规范大股东行为，加大对违法违规股东惩戒和公开披露力度。

    坚持“一企一策”“一地一策”处置高风险地方中小金融机构，将风险处置与深化改革、推动高质量发展结合起来。

    坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”定位，持续完善稳地价、稳房价、稳预期的房地产长效机制，加大对长租房市场、保障性住房建设金融支持力度，促进房地产业良性循环和健康发展。

    配合做好地方政府隐性债务风险防范化解；严防高风险影子银行死灰复燃；稳妥处置大型实体企业债务风险；严厉打击违法违规金融活动；依法规范和监管互联网平台金融业务，防止资本在金融领域野蛮生长。

    与此同时，多家银行机构积极表态。如中国银行表示，强化底线思维，坚持问题导向，见微知著、高度警觉，牢牢守住不发生系统性风险的底线。保持高度敏感性和前瞻性，审慎稳妥应对国际经济金融形势变化，有效应对市场波动、反洗钱、海外合规等方面的潜在风险。加强顶层设计，推动全面风险管理体系落实落地。细化完善重大风险处置机制，确保有效性，下好“先手棋”。

    交通银行表示，守牢风险底线，切实履行防范化解金融风险政治责任。要充分认识做好二十大前后重大风险防范化解工作的重要性，对2022年风险管理的严峻形势要保持清醒，坚持底线思维，以大概率思维应对小概率事件。要做好风险预见、预判、预案，对信用风险、市场风险、海外业务风险、信息科技风险等各类风险隐患，做到见微知著、抓早抓小。要以压实责任为核心，深化风险管理体制机制改革。持续扎牢内控篱笆，一体推进惩治金融腐败和防控金融风险。

    中国银行研究院高级研究员李佩珈对《中国经营报》记者表示：“金融风险具有极强的负外部性，需要深化对金融风险本质、特征、表现形式、产生根源、传染机制等的认识，以切实做到防范化解金融风险。一方面，风险与金融相伴相生，并随着经济金融形势的变化而不断演化，要始终对此有清醒的重视，做到未雨绸缪、防患于未然。另一方面，充分认识到金融风险在不同时期有不同的表现形式，不仅风险产生的根源不同，而且传染机制及造成的影响差异也很大，这要求要根据风险类别采取针对性、差异化措施，做到精准施策、标本兼治。”

    深化改革助力高质量发展

    在防范化解金融风险方面，监管层多次指出要将风险处置与深化改革、推动高质量发展结合起来。

    内控管理是防范化解风险和高质量发展的根基。2021年，银保监会开展了银行保险业“内控合规管理建设年”活动。2021年12月初，银保监会网站刊文指出，健全银行业公司治理取得初步成效，包括党的领导与公司治理有机融合持续推进，公司治理监管的制度体系不断健全，公司治理监管评估全面实施，股权和关联交易等违法违规行为趋于收敛，公司治理监管的信息化水平稳步提升，公司治理监管监督的合力显著增强。

    内控管理之于银行机构是一项持续性、系统化的管理工程，需要商业银行在组织架构、制度流程、人员队伍、监督考核和信息科技等方面不断改进提升。一位城商银行相关负责人以该行经验为例告诉记者，内控管理需要做好以下方面：

    一是进行机构改革，对全行组织架构进行全面梳理和优化。

    二是开展流程银行建设，强化管理制度化、制度流程化、流程信息化，进一步增强风险管控和内控管理能力。

    三是打造强中台体系建设，实现审批、放款、清收、运营、监控集中总行管理，通过标准化、后台化作业更好地控制风险。

    四是科学设定风险偏好，完善风险限额管理，紧盯重风险领域合规风险，明确重点风险领域风险控制点、控制要求和应对措施。

    五是强化风险监督检查，加快完善内控管理体系，完善贷后片区管理机制，强化贷后管理监督，提高风险防范能力和水平。

    六是优化考核模式，科学设置内控、风险指标权重，修订绩效薪酬延期支付风险损失扣回实施细则，强化风险考核约束。

    七是加强内控合规科技和信息化建设，搭建内控合规管理信息系统，加强信息技术运用，提升内控合规管理数字化和智能化水平，为内控合规管理提供有力支撑和技术保障。

    虽然银行机构公司治理改革已取得初步成效，但银保监会指出，当前面临的形势仍然复杂严峻，部分公司治理的典型问题如大股东操纵、内部人控制在一些机构依然存在，健全银行保险业公司治理的任务仍然十分艰巨。下一步，银保监会将从坚持和加强党的领导、规范大股东行为及关联交易、优化董事会结构和运作机制、提升监管效能等方面，加大监管力度，不断推动银行保险机构公司治理改革取得新成效。

    展望2022年，IPG中国首席经济学家柏文喜表示：“未来银行业应从内部风控机制的完善提高与有效执行方面来进一步推动风险处置、深化改革与高质量发展相结合。银行业风险防范与化解的重点领域包括流动性风险、不良资产风险、内控风险与涉外业务风险等。监管及银行机构应做好行业风险检测与提示警示、以综合化解政策和提升内部风险管理等工作来加以应对风险。”

    李佩珈表示：“2022年，经济金融潜在风险更加复杂、多变，既有外生因素的冲击、也有内生动能的不足，还叠加长期改革政策带来的短期阵痛。需要重点关注通胀风险上行、绿色转型冲击产业链稳定性、‘高负债、高杠杆、快周转’企业信用违约事件增多等问题。特别是对部分企业的信用风险问题，要及早干预，避免风险进一步扩大和蔓延。当前，重中之重在坚持企业自救的前提下，通过监管的适度介入为债务处理创造必要的条件。例如，政府可通过帮助企业加快资产剥离、资产变卖、重组等方式进行债务重整，避免形成上下游传递风险。”