本报记者郭婧婷杨菲北京报道

    养老是一个系统性工程。中国保险行业协会发布的《中国养老金第三支柱研究报告》预计，未来5~10年时间，将会有8万亿~10万亿元的养老金缺口。

    这意味着，如何保障社保基金的持续性是迫在眉睫的问题，着手处理这一问题，就会涉及近期热议的养老保险全国统筹。

    除了最现实的资金问题，如何通过丰富保险产品来兼顾各类社保群体的养老计划，以及如何在资金和养老计划之外，解决老龄人群的护理人手问题，都将随之而来。

    多路径充实社保基金

    为确保各地养老金及时足额发放，财政部出台一系列措施。

    2月22日，财政部部长刘昆表示，目前全国社保基金滚存结余4.8万亿元，可支付月数在14个月以上。“退休人员的养老金，不管是在哪个省，在哪个市县，都能确保及时足额发放，都有保障。”

    上述承诺的背景是，地区之间人口流动使地方养老负担不均衡。比如，黑龙江养老保险抚养比高达79%，而广东养老保险抚养比最低，仅为17%。通俗来说，黑龙江每十名在职职工需要抚养近八名退休人员，广东每十名在职职工需要抚养两名退休人员。

    因此，为确保各地养老金及时足额发放，财政部出台一系列措施，比如加大中央财政的补助力度、提高调剂比例、划转国有资本充实社保基金以及近期热议的养老保险全国统筹。

    提高调剂比例方面，2021年，企业职工基本养老保险基金中央调剂比例提高到4.5%，调剂的总规模达到了9300亿元。重点支持收支矛盾突出省份，中西部地区和老工业基地省份净受益金额超过2100亿元。

    划转国有资本充实社保基金方面，2021年1月，中央层面划转国有资本工作完成，划转比例统一为国有股权的10%，共划转93家中央企业和中央金融机构国有资本总额1.68万亿元，2021全年已划转的国有资本分红大约200亿元左右。

    “200亿元只够全国发放一天半的养老金。”全国政协委员、中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文表示，在他看来，国资的划转规模与其未来实际需要相比存在很大差距。

    因此，从充实全国社保基金储备规模的角度考虑，郑秉文建议，一是探索优化国有股权合理分红机制，比如，将划转国有股权转变为年分红收益率4%-8%的优先股；二是研究进一步划转的可行性，建议研究加快划转速度、提升划转比例、减少豁免划转范围的可行性；三是提高国资划转的透明度，让1.68万亿元国资划转的范围成为透明账、明白账；四是建议尽快出台国有资本运作管理办法等。

    全国政协委员、对外经济贸易大学国家对外开放研究院研究员孙洁提交相关提案，加快调整企业年金机制，扩大企业年金缴费来源，协调企业养老保险整体发展；简化加入企业年金程序。

    丰富保险产品供给

    我国已初步建立起包括基本养老保险、企业/职业年金、个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的养老保险体系。

    值得一提的是，2022年1月1日起，企业职工基本养老保险全国统筹正式实施，迈出养老保险改革坚实的一步，这也是对《政府工作报告》中对“2022年要稳步实施企业职工基本养老保险全国统筹”等关切的回应。

    从近日披露的有关文件中，我们看到这项改革的轮廓。3月5日，财政部提请十三届全国人大五次会议审查《关于2021年中央和地方预算执行情况与2022年中央和地方预算草案的报告》中，提出2022年起，实施企业职工基本养老保险全国统筹制度，通过建立养老保险基本要素中央统一管理机制、地方财政补充养老保险基金投入长效机制、工作考核机制等，实施全国统筹调剂，增强基本养老保险制度的可持续性。

    经过多年发展，我国已初步建立起包括基本养老保险、企业/职业年金、个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的养老保险体系。

    随着人口老龄化的到来，有关“第三支柱”商业养老保险的讨论愈加热烈，发展“第三支柱”被认为是破局养老问题的重要力量。

    一系列关于发展“第三支柱”商业养老保险的顶层设计在制定和推进中。

    2008年，我国首次提出“研究养老保险投保人给予延迟纳税等税收优惠”的政策考虑，这一建议历经10年，才开始落地，2018年5月，个人税收递延型养老保险试点启动，效果不及预期。截至2021年10月底，共有23家保险公司参与试点，累计实现保费收入近6亿元，参保人数超过5万人。

    探索并未止步，2021年5月15日，银保监会发布《关于展开专属商业养老保险试点的通知》，决定于2021年6月1日起在浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点，期限暂定一年，6家人身险保险公司参与此次试点。

    在近日一场例行记者会上，中国银保监会主席郭树清表态，要规范发展“第三支柱”养老保险，将专属商业养老保险试点区域扩大到全国范围。

    配套“最后一公里”

    如何在现有条件下，尽可能满足失能、半失能老年人的护理需求成为难题，长期护理保险成为破题办法之一。

    数据显示，2020年我国失能、半失能老年人大致为4063万人，我国现有鉴定合格的养老护理员仅有4万多人。

    按照国际上1∶3失能人口照护比计算，护理人才数量严重不足，缺口超千万。如何在现有条件下，尽可能满足失能、半失能老年人的护理需求成为难题，长期护理保险成为破题办法之一。

    长期护理保险（亦被称为社保“第六险”），主要是为被保险人在丧失日常生活能力、年老患病或身故时，侧重于提供护理保障和经济补偿的制度安排。

    数据显示，2016年开始，我国先后在15个地区开展长期护理保险的试点工作，到2021年底，全国开展长期护理保险试点的城市一共49个。

    但随着长期护理保险试点进一步推进，一些问题暴露出来。

    “目前，长期护理保险存在的问题主要集中在四个方面，即参保对象各不相同；保障范围界限不太清晰；资金统筹、待遇支付标准不太规范，各试点城市标准措施差异较大；护理服务供给能力建设滞后等。”全国人大代表、湖南大学金融与统计学院教授、风险管理与保险精算研究所所长张琳指出。

    对此，张琳建议健全覆盖全民的独立的长期护理保险制度。建立统一制度标准和管理规范，提高护理服务供给能力和水平；完善不同部门涉老资金政策衔接；建立税优型商业长期护理保险；建立独立运行长期护理保险信息管理系统。

    当养老金遇上老龄化，养老这一“百年之虑”需要在顶层设计上通盘考虑、多方协作来化解。

    除长期护理保险外，《中国经营报》记者注意到，两会期间，多位代表、委员还指出，目前适老服务保障体系仍不完善，应用场景载体与老年人生活、使用习惯的匹配度有待加强。

    记者梳理发现，包括上海、重庆、河北省在内的多个省市“十四五”规划建议中对“适老化”养老基础设施建设给予关注。

    其中，重庆市提出，推进基础设施“适老化”改造，构建老年人友好型社区，发展智慧养老。

    上海市提出，创新养老服务供给方式，大力推广养老顾问制度，积极推进智慧养老，发展异地养老，深化长三角养老服务合作。

    据了解，河北省将于今年完成3万户特殊困难老年人家庭居家适老化改造，包括地面防滑处理、地面高差处理、安装床边护栏、配置防走失装置等；河南省将对不少于1万户经济困难的失能、半失能老年人家庭进行适老化改造，并确保每个社区有1处养老服务场所；四川省将打造城市居家社区“15分钟养老服务圈”，完善农村养老三级服务网络。

    对于大家普遍关心的老年人运用智能技术难题。工信部曾通过人民网“领导留言板”回复网友表示，为解决老年人运用智能技术困难，自2021年1月起，工信部在全国范围内组织开展互联网应用“适老化”及无障碍改造专项行动，首批重点推动与老年人生活密切相关的158家网站和APP进行改造，专项行动对老年人关心的字体大小、广告插件和诱导类按键等5大类27项问题作出具体要求，鼓励企业推出更多界面简单、操作方便的应用模式，便利老年人使用智能化产品和服务。