本报记者郭建杭北京报道
省联社改革持续推进，农商联合银行第二单即将落地。
根据《河南日报》消息，“河南农信社改革方案获银保监会批复通过，将通过组建河南农商联合银行的模式，理顺股权结构，完善公司治理，推进系统重塑。”
河南省农村信用社联合社（以下简称“河南省联社”）官网显示，11月24日，河南省联社举办全省农信社学习贯彻党的二十大精神宣讲报告会。会上，河南省联社党委书记、理事长周贵恒表示，“当前要扎实做好不良贷款清收、省农商联合银行组建、管理转型等重点工作，推动农信系统稳健发展。”
《中国经营报》记者了解到，早在2017年，河南省就已启动省联社改革动作。时任全国人大代表、中国人民银行郑州中心支行行长徐诺金在2018年3月接受媒体采访时就曾提到，“河南省正在探索通过联合农商银行的模式，使河南全省的农商银行既可以联合成一个体系，形成合力，保持整个服务体系的完善，各个农商银行也可以作为独立法人保持自主经营、自主决策。”
某农商行从业人士告诉记者，随着对高风险农村中小银行的处置进入收尾阶段，省联社改革再次提速。“实际上，化解风险的需求是今年省联社改革加速的重要动力。”
已组建10家市级农商行
河南农商联合银行的改革方案一直在有条不紊地推进。此前，设立审计中心、化解存量风险、成立地市级农商行都是在为农商联合银行的成立做准备。
公开数据显示，截至2022年3月，河南省联社总资产2.2万亿元，存款余额和贷款余额分别为1.9万亿元和1.1万亿元，市场份额分别为21.8%和16%。根据全国农信系统此前发布的资产规模数据来看，河南省联社的资产规模处于中等偏上水平。在此次河南农商联合银行的改革方案落地后，河南农商联合银行将成为国内第二家农商联合银行。此前，浙江农商联合银行在2022年4月成立，下辖82家县（市、区）行社，其中包括81家县域农商行以及一家农信社。
记者注意到，目前河南省内已经成立10家省辖市农商银行。
上述农商行从业人士告诉记者，河南农商联合银行的改革方案一直在有条不紊地推进。此前，设立审计中心、化解存量风险、成立地市级农商行都是在为农商联合银行的成立做准备。
对于农商联合银行模式，该农商行从业人士表示，联合银行模式是一种自下而上参股、基层农信机构（包括农商行和农信社等）共同出资组建具备完善法人治理结构的省级合作银行。因此，辖区内农商行数量少，发展水平相对均衡，更有利于组建农商联合银行。
但此前业内争议较大的一点在于，如果辖区内农商行发展水平不均衡，容易出现成立农商联合银行后，其经营决策由大型农商行把持，而小型农商行的利益无法保证的情况，改革为联合银行后需要考虑如何保证中小农商行的发展。
对于联合银行模式，上海金融与发展实验室主任曾刚此前曾表示，省联社改制为联合银行，省联社由“合作金融机构”转变为商业性金融机构，组建“三会一层”的架构，内部治理能力有所提升，“官办”色彩弱化。但若按照公司法人治理模式，谁出资额高、持股比例大就该由谁管理，自身实力较弱的基层农信机构是否愿意接受自身实力强的农信机构的管理。倘若管理者由政府指派，则又回到现有模式，省联社与基层农信机构的关系基本未变，仍然存在权责关系模糊、失配等问题。
记者从知情人士处了解到，河南省农信系统早在2017年就已有部署动作，撤销省农信联社分布省内的地市级办事处，同时设立审计中心，对审计中心管辖范围内的地方农商行巡回审计。
今年下半年，河南省内成立地市级农商行进程加快。截至2022年9月，在三门峡农商银行挂牌成立后，河南省农信系统搭建起了包括郑州、洛阳、濮阳、许昌、周口、驻马店、济源、平顶山鹰城、新乡和三门峡在内的10家省辖市农商银行的架构。
虽然河南省农信系统目前未公布成立联合银行后的具体经营方案，但可以参考浙江农商联合银行的相关做法及进展。
据了解，浙江农商联合银行定位为非存款类金融机构，不具备吸收存款和发放贷款的商业银行职能，同时也没有代销业务资质和托管资质，但可申请相关业务资质和牌照，增强辖内农商行的服务内容和能力，且目前已有进展。
日前，浙江银保监局在答复浙江省政协十二届五次会议第423号《关于帮助中小银行建立财富管理体系，助力共同富裕的建议》的提案时指出，将积极向上争取浙江农商联合银行投资设立理财子公司，指导浙江农商联合银行做好制度研究、框架体系、业务规划、人员储备、系统建设等相关准备工作。这意味着，未来由省联社改革后机构设立理财子公司的愿景有望实现。
地市级农商行组建加速
联合银行模式是目前省联社改革选择较多的模式，组建市级农商行为下一步改革做准备的可能性较大。
2022年，组建市级农商行成为农信系统热点话题。今年以来，农信机构组建市级农商行的步伐明显加速，多地开始组建市级农商行的动作。
11月24日，中国银保监会网站发布关于四川省巴中市、乐山市组建统一法人农商行吸收合并工作的批复，同意巴中农商银行吸收合并南江县农村信用合作联社等3家机构，同意乐山农商银行吸收合并四川犍为农商银行等7家机构。
值得注意的是，巴中农商银行和乐山农商银行在2022年下半年就提出了组建市级统一法人农商行的计划。
9月2日，云南银保监局批复同意怒江农商银行及迪庆农商银行2家地市（州）级农商银行的筹建工作。
此外，自2021年开始，也有多个省份将多家农信社合并重组为市级农商行。如2021年7月，哈尔滨市呼兰区、阿城区、双城区三区联社合并组建了哈尔滨联合农商银行；同年8月开业的四川绵阳农商行，是在原涪城农信联社、游仙农信联社、安州农商银行的基础上合并组建，成为四川全省农信系统规模最大的农商行。
各地积极组建市级农商行是否在为下一步省联社改革为农商联合银行做准备？ 在记者采访中，多位专家都指出，联合银行模式是目前省联社改革选择较多的模式，组建市级农商行为下一步改革做准备的可能性较大，但也要看各省的具体情况。
比较明确的一点在于，组建市级农商行都是农信系统深化改革、化解风险、应对市场竞争的一种方式，有利于进一步提升服务地方实体经济和“三农”能力。
值得注意的是，省联社的另一重要改革目标是，如何化解存量风险，严控增量风险的出现。
2022年中央一号文件明确要求，要“加快农村信用社改革，完善省（自治区）农村信用社联合社治理机制，稳妥化解风险”。其中，“完善治理机制”和“稳妥化解风险”是“加快”农信社改革的两个“核心”驱动力。
实际上，农信社长期存在“历史包袱”：产权不明晰、法人治理结构不完善、内控制度不健全、资产质量差、潜在风险大。
对于未来农信社改革的趋势及建议，光大银行金融市场部分析师周茂华指出，从以往案例及金融机构高质量发展看，农信社改革朝着现代股份制银行方向发展。推进农信社市场化法治化改革，有助于理顺股权结构，完善内部治理，从源头上化解风险，提升经营效率，推动农信社健康可持续发展，预计后续各省会按照“一省一策”的原则推进省联社改革工作。
