本报记者樊红敏北京报道

    信托行业严监管高压态势仍在继续。

    国家金融监督管理总局（以下简称“金融监管总局”）官网信息显示，近日，雪松信托、厦门信托两家机构相继被金融监管总局地方监管局开出415万元、690万元巨额罚单。另外，这两家信托公司的多位相关责任人也同时被罚。

    《中国经营报》记者根据金融监管总局官网信息不完全统计，今年以来（以监管开出罚单日期为统计口径，下同）已有9家信托公司，30余位相关责任人被处罚，合计被罚金额达2250万元，其中4家信托公司被开出超过百万元的大额罚单。

    业内人士分析认为，随着近年来监管趋严，政策指引越发细化，处罚力度和深度不断加强，合规经营得到各家信托公司前所未有的重视。而地产等相关业务暴露出较多的风险事件，加速了违规事项的暴露和处罚的触发。

    处罚金额达2250万元

    具体来看，9月27日，厦门信托因项目审查、审批不审慎；贷后管理不到位，导致部分贷款资金被挪用；流动资金贷款需求量测算不准确，导致超需求发放贷款等7项违法违规事实被金融监管总局厦门监管局开出415万元罚单，该公司3名相关责任人也同时被予以警告。

    9月22日，雪松信托及该公司原董事长、总裁、副总裁、风险官等11位相关责任人（部分处罚是针对原中江信托高管）因违规向地方政府提供融资及接受地方政府承诺函担保、违规接受政府承诺函担保、向开发商资质不达标的房地产开发项目提供融资等10余项违法违规事实被金融监管总局江西监管局一次开出12张罚单，其中，雪松信托公司被处以690万元罚款，上述11位相关责任人被合计开出260万元罚款。

    本报记者根据金融监管总局官网梳理发现，今年以来，被处罚的信托公司还有财信信托、百瑞信托、山西信托、重庆信托、云南信托以及山东国信（1697.HK）等。

    其中，包括厦门信托、雪松信托在内的绝大多数信托公司被监管采取了机构和相关责任人同时进行处罚的“双罚制”。另外，除雪松信托、厦门信托之外，山西信托、重庆信托也均被监管开出百万级罚单，这两家信托公司对应的罚款金额分别为110万元、200万元。

    值得一提的是，雪松信托今年以来已连续多次被罚。此前，今年2月，公司因尽职调查不到位，致使信托财产受到损失，被罚50万元。今年6月，雪松信托因以现金管理类产品的名义误导投资者、违规审批债券质押式回购交易等违法违规事实被罚220万元。

    从今年以来信托公司收到的罚单情况来看，大额罚单频出、“双罚制”的监管处罚特征依然在延续。

    某资深信托行业研究人士向记者表示，监管罚单大多数都是对过去存量项目中展业不规范的处罚和追责，监管层对行业的态度比较严厉，重症下猛药。这些罚单多数是信托公司和责任人双罚，从具体业务操作流程合规及项目后期管理入手，把责任落实到人，促使信托公司和从业人员对合规和风险问题更加重视。

    监管全面精细化

    从具体处罚事由来看，涵盖具体项目违规、风险数据失实、业务分类不准确、问题整改落实不到位等多方面违法违规事实。

    此前，记者梳理发现，披露2022年年报的60家信托公司中，半数左右信托公司提到，报告期内收到“监管检查意见书”并根据监管意见进行整改落实，监管意见及整改内容主要围绕公司治理、内控管理、风险化解、流动性管理、转型发展等方面。

    业内人士向记者透露，无论是现场检查还是非现场发现的问题，都可能会成为监管开出罚单的依据。“在强监管、重合规形势之下，处罚已成为落实强监管及合规建设的重要抓手，逢查必罚。”

    “从处罚事由看，监管的工作越来越专业化和体系化。以前的监管罚单处罚事由都相对简单，比如违规做了什么业务、没有及时披露什么信息被罚，现在的罚单除了对信托公司出罚单，相关责任人同时也出了一系列罚单，基本上业务条线上各环节大致都会审查，领导人员和相关环节负责人都会被追究责任。”上述资深信托行业研究人士表示。

    “自监管提出资管新规以来，对于信托行业来说，罚单处罚细节更加突出明确，处罚落实到具体事项、具体责任人。遵循实质重于形式原则，严格执法，处罚到位，并强调监督整改，监管专业度持续提升，彰显了合规监管常态化和系统化建设的成效。”金乐函数分析师廖鹤凯在接受本报记者采访时分析表示。

    爱建信托在2022年年报中对信托行业面临的形势进行分析时也提到，从行业发展和监管导向综合来看，未来信托业将呈现三大新趋势。其中之一是：“监管更全面精细化。近年来监管围绕信托资本管理、法人治理、流动性管理、战略及经营管理、产品登记等方面对信托行业进行了全方位监管，并结合各级办法制度出台、窗口指导、现场检查等多种方式对信托行业进行了全面规范。随着监管对全行业摸底工作的完成，预计未来监管将更精细化和具有针对性。”

    数据质量成重灾区

    记者注意到，传统政信、地产类业务违规，项目贷前审查尽调、贷后管理以及信托公司风险数据不准确等成为监管中处罚的重灾区。

    以信托公司在政信、地产类业务方面的违规为例，比如，监管方面列出的雪松信托存在的违法违规事实中包括“违规向地方政府提供融资及接受地方政府承诺函担保”“违规接受政府承诺函担保”“向开发商资质不达标的房地产开发项目提供融资”等；山西信托违法违规事实包括“信托资金变相用于土地储备”；重庆信托的违法违规事实包括“信托资金被用于房地产开发企业缴纳土地出让款”等。

    业内人士分析认为，近两年信托公司房地产、政信类相关业务暴露出较多的风险事件，这在一定程度上加速了违规事项的暴露和处罚的触发。

    另外，信托公司风险数据失实也成为监管处罚的重点。比如，雪松信托的违法违规事实包括“财务管理存在重大风险，调拨固有资金供大股东使用未如实记账”“部分固有资产未计提减值准备”等；厦门信托的违法违规事实包括“风险数据不准确”“固有业务风险分类不准确”等；重庆信托的违法违规事实包括“因存在非洁净转让信贷资产，掩盖表内外资产质量”；云南信托的违法违规事实包括“部分非现场监管统计数据与事实不符”。

    记者注意到，国家审计署今年6月下旬公开的《国务院关于2022年度中央预算执行和其他财政收支的审计报告》提到，审计的21家信托公司中，有17家帮助实体企业实施粉饰报表、转移资金、隐瞒关联交易等违规行为。

    此前，在2023年度信托监管工作会议上，监管人士表示，要加强数据治理。目前信托行业普遍存在监管数据失真的问题，要高度重视数据治理工作，避免无意中出错，更要严格杜绝有意的造假。